Programa Diplomatura en Gestión de Entidades Financieras - 2026

Horarios: Lunes de 18:30 a 21:30 horas.

Modalidad: On line.

Fecha de inicio: 11 de mayo de 2026





DESTINATARIOS:

• Gerentes y funcionarios jerárquicos, asesores, auditores, abogados de entidades y estudios jurídicos.
• Profesionales de las ciencias económicas vinculados a la actividad bancaria.
• Gerentes y funcionarios de las gerencias financieras de empresas.
• Miembros del Poder Judicial con incumbencia en temas bancarios y financieros y otros profesionales interesados en el tema.

OBJETIVOS:

• Brindar los conocimientos básicos e indispensables sobre el funcionamiento y composición del mercado financiero, el rol del BCRA y demás reguladores con competencia en el mercado, así como también sobre las disposiciones legales y reglamentarias aplicables.
• Analizar los aspectos relevantes y el efecto de las normas que regulan el sistema bancario argentino, desde su marco jurídico, la estructura del mercado, las operaciones bancarias y financieros, la gestión de los riesgos inherentes y las regulaciones vigentes.
• Abordar temas novedosos que plantean nuevos desafíos a los actores del Mercado financiero.



CONTENIDO:

MÓDULO 1: MARCO LEGAL Y NORMATIVO DEL SISTEMA BANCARIO

• Estructura del sistema financiero.
• Riesgos del sistema financiero y operaciones típicas.
• Regulaciones prudenciales y técnicas.
• Supervisión y Control Interno.
• Otras normativas aplicables. Otros organismos de control y supervisión, mercado de valores y otras organizaciones vinculadas a la actividad bancaria.

MÓDULO 2: NEGOCIO BANCARIO–INTERMEDIACIÓN FINANCIERA

• Actividades de financiamiento y actividades de servicios.
• Intermediación financiera.
• Balance y estado de resultados de las entidades bancarias.
• Principales indicadores. Solvencia y liquidez bancaria. Rentabilidad.

MÓDULO 3: BANCARIZACIÓN

• El BCRA y la promoción de la inclusión y la educación financiera.
• Planificación financiera, ahorro e inversión, tasa de interés, valor tiempo, costo de oportunidad.
• Tipos de cuentas bancarias y SEDESA.
• Canales electrónicos y medios de pago. Seguridad en el uso de los medios de pago electrónicos.
• Crédito y endeudamiento. Tipos de crédito, sistemas de amortización. El CFT.
• Panorama de la bancarización. Evolución de: la estructura e infraestructura del sistema financiero, cuentas, medios de pago y crédito.

MÓDULO 4: PROTECCIÓN DE LOS USUARIOS DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS

• Experiencia argentina. Orígenes.
• Definición de usuarios y sujetos obligados. Derechos básicos.
• Contratos, requisitos mínimos y resumen de contrato. Cargos y comisiones.
• Responsables de atención al usuario y directivos: Funciones y responsabilidades.
• Atención de reclamos. Comunicación por medios electrónicos. Rol del BCRA. Autoridad de aplicación.

MÓDULO 5: RIESGOS DEL SISTEMA FINANCIERO

• Riesgos del sistema financiero. Enfoque a riesgo y administración de riesgos. Marco Conceptual. Gestión del Riesgo integral. Apetito al riesgo. Límites.
• Principales riesgos que asumen las entidades financieras: de crédito, mercado y estructurales, operacional, liquidez, concentración, reputacional, estratégico, otros. [Image of Financial Risk Categories]
• Sus principales mecanismos de mitigación y control.

MÓDULO 6: GOBIERNO CORPORATIVO

• Gobierno Societario como componente clave en el proceso integral de administración de riesgo y del negocio. Actores y relaciones.
• Estándares internacionales: ajustes a partir de la crisis “hipotecas sub-prime”.
• Regulación local. Código de Gobierno Societario. Funciones y responsabilidades del Directorio y de la Alta Gerencia.
• Visión Consolidada del Grupo Económico. Importancia del buen funcionamiento del Sistema de Controles Internos y de la Estructura Organizativa.
• La figura del Director Independiente. Comités. Función de Cumplimiento.
• Política de incentivos económicos al personal. Política de Transparencia.

MÓDULO 7: REGÍMENES CAMBIARIO Y DE COMERCIO EXTERIOR

• Breve reseña histórica. Disposiciones legales que determinan la estructura general del mercado de cambios. Oferentes y demandantes.
• Entidades autorizadas para operar en cambios. La moneda extranjera y sus especies. Billete vs divisa de moneda extranjera; diferencias. Concepto de residencia.
• El Manual de Balanza de Pagos del FMI. La balanza de pagos, su determinación.
• La legitimidad y genuinidad de las operaciones. Ley Penal Cambiaria. Horario de funcionamiento. Registro de las operaciones. Identificación de clientes.
• Canjes y arbitrajes. Operaciones entre entidades autorizadas y con el BCRA.
• Las operaciones de contado y sus diferentes modalidades; el contado valor hoy y contado valor normal. El riesgo de crédito de las operaciones de cambio entre entidades. La “función giro”.
• Las operaciones propias de las entidades. Medios de pago. Riesgos; político y comercial.
• Órdenes de pago, cartas de crédito y cobranzas documentadas. Las publicaciones de la CCI.
• Regulaciones específicas para ingresos y egresos por el mercado de cambios.

MÓDULO 8: NORMAS INTERNACIONALES DE INFORMACIÓN FINANCIERA (NIIF)

• A) Marco conceptual y generalidades.
• B) NIIF 9 - Instrumentos financieros: 1) Activos y pasivos dentro del alcance - Definiciones; 2) Reconocimiento inicial; 3) Clasificación y medición de activos financieros; 4) Clasificación y medición de pasivos financieros; 5) NIIF 7 - Principales Revelaciones.
• C) NIIF 9 – Pérdidas Crediticias Esperadas: 1) Enfoque general; 2) Default e incremento significativo de riesgo; 3) Evaluación individual y colectiva; 4) Activos modificados; 5) Fórmula PCE; 6) Principales revelaciones.
• D) - Aspectos específicos: 1) NIC 16 - Propiedad y equipo: alcance, reconocimiento y medición; 2) NIC 36 – Deterioro del valor de los activos; 3) NIC 38 - Activos intangibles: alcance, reconocimiento y medición; 4) NIC 37 – Contingencias: reconocimiento y medición; 4) NIIF 10 Consolidación.
• E) Normas de presentación de Estados Financieros y Régimen informativo contable BCRA: 1) Aspectos generales; 2) Cuestiones específicas de la industria.

MÓDULO 9: REGULACIÓN Y SUPERVISIÓN

• Justificación de la regulación bancaria. Aprendizaje de errores en la de gestión de riesgos a nivel internacional y local que originaron situaciones de crisis.
• Acuerdos de Capital: Basilea I. Basilea II. Basilea III.
• Reflejo en la regulación: Exigencia e Integración de Capitales Mínimos.
• Ratios de liquidez: Coeficiente de cobertura de liquidez (LCR) y Coeficiente de financiación estable neta (NSFR).
• Grandes exposiciones al riesgo de crédito.
• Otras regulaciones de aplicación local en materia de liquidez y solvencia que complementan las anteriores. Tendencias regulatorias internacionales.

MÓDULO 10: PREVENCIÓN DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO

• Regulaciones vigentes. Unidad de información financiera (UIF) y BCRA: Autoridad de aplicación y supervisión.
• Aspectos centrales del Sistema de Prevención. Autoevaluación de riesgos. Informe de revisor externo.
• Identificación y segmentación de clientes por nivel de riesgo. Debida diligencia.
• Sistema de monitoreo. Perfil transaccional. Tratamiento de alertas y desvíos de perfiles.
• Ejemplos de fallos en el sistema de prevención.

MÓDULO 11: MERCADO DE CAPITALES

• Marco legal. Estructura del mercado.
• Principales reglamentaciones. CNV. Matriz de Agentes: funciones, requisitos.
• Régimen de oferta pública. Mercados primarios, secundarios y cámaras compensadoras. Mecanismos de subastas y licitaciones.
• Instrumentos: Bonos, Títulos Públicos, FCI (abiertos y cerrados) Obligaciones Negociables, Fideicomisos Financieros, Cheques de Pago Diferido, Acciones, Acciones Preferidas.
• Otras operaciones: Pases, Cauciones Bursátiles, Derivados Financieros (Futuros y Opciones).
• Finanzas Sostenibles.

MÓDULO 12: RESOLUCIÓN BANCARIA–RED DE SEGURIDAD

• Marco legal. Su importancia. Necesaria seguridad jurídica. Redes de seguridad. Requerimientos. Distintos mecanismos aplicables.
• Crisis de entidades financieras. Régimen legal en la Argentina. Competencia del Banco Central. Atribuciones según su Carta Orgánica y la Ley de Entidades Financieras.
• Regularización y saneamiento. Presupuestos Facilidades. Artículo 35 bis LEF, sus distintas alternativas. Artículo 35 ter. Suspensión de operaciones. El prestamista de última instancia.
• Revocación de la autorización para funcionar, causales. Liquidación. Quiebra. Casos históricos.
• Intervención de la autoridad regulatoria en la crisis. Resolución de entidades. Proceso de cierre de entidades.

MÓDULO 13: INNOVACIÓN, DIGITALIZACIÓN Y MEJORA CONTÍNUA

• Transformación Digital. Change Management. el cambio cultural. Claves del Proceso.
• Innovación. Alineamiento Estratégico. Detección de talentos. Metodología Design Thinking. Presentaciones de alto impacto. Implementación de los proyectos.
• La Innovación en el sistema financiero. Blockchain. Bots. Onboarding digital. Billetera virtual. Firma digital. Big Data. Inteligencia artificial. [Image of Digital Transformation in Banking]
• Mejora Continua. Etapas del proyecto. Detección de oportunidades y armado de los equipos de trabajo. Metodología Six Sigma. Implementación.

MÓDULO 14: CRIPTOACTIVOS

• Fintech, Bigtechs y su impacto en el sistema financiero. Origen y desarrollo del universo Fintech. Principales verticales de negocios en el mundo y en Argentina.
• Surgimiento de Bigtechs. Actores globales, locales y sus estrategias. El caso Mercado Libre.
• Rol de la inteligencia artificial, machine learning y big data, Impacto de Fintech y Bigtechs en el sistema financiero; bancario y mercado de capitales. El caso argentino.
• Regulación global y local de las Fintechs y Bigtechs. Perspectivas.
• Criptoactivos privados. Contexto en el que surgen. Factores tecnológicos, económicos y políticos. Blockchain. Bitcoin, Ether y principales altcoins. [Image of Blockchain Technology Diagram]
• Operatoria: Tipos de billeteras. Exchanges. Centralizados y descentralizados: negociación y custodia.
• Distintos tipos de criptoactivos: contratos inteligentes, tokens fungibles y no fungibles (NFTs). Criptomonedas estables: Tether USDC DAI. DAOs. Finanzas descentralizadas (DeFi). Metaverso. Sup-Tech y Reg-Tech. Actualización de la regulación global en Argentina.
• Criptomonedas públicas (CBDC). El mundo financiero digital del futuro. Contexto en el que surgen las monedas digitales públicas. Principales características. Beneficios y riesgos. Modelos alternativos. Implicancias de su desarrollo sobre la política monetaria, financiera y económica. Grado de desarrollo a nivel mundial. Casos concretos y proyectos avanzados. Los casos de China y Brasil. Transacciones internacionales. Relación con criptomonedas privadas.
• Ciberseguridad y crimen, El sistema financiero digital y sus perspectivas.

MÓDULO 15: SEGURIDAD INFORMÁTICA DE LOS SERVICIOS FINANCIEROS

• Ciberseguridad. Impacto en las organizaciones. Tendencias y desafíos de las nuevas tecnologías que afectan a los servicios.
• Las razones para implementar una estrategia de riesgo y de seguridad.
• Adaptación al cambio para instrumentar y mejorar la seguridad de los servicios ofrecidos por medios digitales.
• Las mejores prácticas que considerar para gestionar la seguridad y el riesgo.

MÓDULO 16: TRIBUTACIÓN EN EL SECTOR FINANCIERO

• Estructura del sistema tributario argentino.
• Principales tributos nacionales, provinciales y de CABA, y municipales.
• Principales aspectos de la tributación sobre los ingresos, las transacciones, los activos y el patrimonio de las entidades financieras y otras compañías que sin el concurso público y sin encontrarse encuadradas en la ley 21.526 realizan actividades equivalentes.
• Los Cripto Activos, las PSP y las actividades Fintech entre otras, su abordaje tributario.
• Principales aspectos de la tributación sobre los ingresos, las transacciones, los activos y el patrimonio de los agentes bursátiles (ALyC, AN, AP, AAGI, ACVN, SG, SD, ACyD, ACRyP).
• La tokenización, los FCI, los Instrumentos o Contratos Derivados y los Fideicomisos financieros entre otros, su abordaje tributario.
• Las entidades financieras y los agentes bursátiles como agentes de retención, percepción, recaudación e información de las distintas Administraciones Tributarias.
• Las operaciones internacionales y la tributación de las entidades financieras y de los agentes bursátiles, responsabilidades por deuda ajena.

PROFESORES:

COORDINACIÓN Y CUERPO ACADÉMICO

COORDINADORA GENERAL

MIRTA BEATRIZ CANTOR

• Licenciada en Sociología (UBA).
• Egresada de EPSO- Escuela de psicología de las Organizaciones, Analista Organizacional.
• Maestría de Administración cultural (falta tesis) UBA.
• Docencia: Profesora adjunta en cátedras de Metodología de la Investigación Social (UCES), Introducción al conocimiento de la Sociedad y el Estado e Introducción a la Sociología (CBC UBA). Profesora titular en la Maestría de Planificación y gestión - Universidad del Museo Social Argentino.
• Investigación: Investigador consultor (CEPAL – NACIONES UNIDAS); Dirección conjunta de análisis del currículo de enseñanza media y necesidades del mercado laboral (Ministerio de Educación - Cámara Argentina de Comercio).
• Rol en el Sector: Coordinadora General del Centro de Capacitación y Formación de la Asociación de la Banca Especializada.

COORDINADORES ACADÉMICOS

JUAN CARLOS ISI

• Contador Público Nacional (UBA), Magister en Dirección Bancaria (Universidad Carlos III de Madrid, España).
• Actividad Laboral (BCRA): Ex Subgerente General de Normas para Entidades Financieras; Ex Gerente General; Ex Síndico Titular.
• Docencia: Director académico del Posgrado en gestión del Sistema Financiero Argentino (FCE, UBA). Profesor titular en la Especialización en Finanzas (UNT).
• Participación como expositor en diversos Congresos y Seminarios nacionales e internacionales.

ADRIANA ANTONELLI

• Contadora Pública Nacional (UBA).
• Actividad Laboral (BCRA): Desarrolló su carrera en la Superintendencia de Entidades Financieras (SEFyC). Ex Responsable de la Subgerencia General de Supervisión de Entidades Financieras y Cambiarias (2016-2022), área responsable de Supervisión, Reestructuración, Resolución de entidades y Supervisión de Operaciones Especiales (Prevención del Lavado de Dinero).
• Experiencia Internacional: Instructora en la Asociación de Supervisores de Bancos de América (ASBA); Representante del BCRA en foros sobre implementación de estándares globales del Comité de Basilea.
• Docencia: Coordinadora y Profesora titular en el Posgrado en gestión del Sistema Financiero Argentino (FCE, UBA y UNT).

GIAN FRANCO NARZISI

• Estudiante de la Licenciatura de Economía (FCE, UBA).

CUERPO ACADÉMICO

CARLOS WEITZ

• Licenciado en Economía y Doctor “Cum laude” en Economía Internacional Aplicada.
• Dictó cursos y seminarios sobre Economía, Finanzas y Regulación del Sistema Financiero en diversas Universidades.

RODRIGO ARIEL FERNANDEZ

• Licenciado en Administración de Empresas. Posgrado en Administración de organizaciones financieras (AMBA).
• Rol en el Sector: Jefe de Emisión de Normas del BCRA.
• Docencia: Profesor adjunto en cátedras sobre regulaciones de liquidez y solvencia del sistema financiero y regulaciones Institucionales y Operativas (UCA).

MARCIA RUIBAL

• Contador Público (UBA). Curso de Posgrado US GAAP (UBA).
• Actividad Profesional: Adscripta al Directorio de Banco Comafi. Ex Socia de Auditoría de Servicios Financieros en KPMG Argentina (auditorías externas de entidades financieras, sociedades de bolsa, etc. bajo NCP, IFRS, USGAAP, CNV, BCRA).
• Miembro de la Comisión de Actuación Profesional en Entidades Financieras (CPCECABA).

GERMÁN A. LÓPEZ TOUSSAINT

• Contador Público (UBA); Especialización en Tributación (FCE, UBA). Doctor en Ciencias Económicas, mención en Finanzas Públicas, candidato (UNLaM).
• Actividad Profesional: Socio Director de LTS Asesores Tributarios. Ex funcionario y consultor en el sector público (Jefe de Gabinete de Asesores del Síndico Gral. de la Ciudad de Buenos Aires, Grupo de Trabajo Asuntos Impositivos MERCOSUR).
• Docencia: Profesor Titular en Posgrados y Maestrías de Especialización en Tributación (USal, UNaM, UCC, etc.) y en Auditoría. Investigador categorizado.
• Dictó cursos y conferencias en el país y en el extranjero.

Todos los docentes tienen experiencia en el sector bancario y financiero en todas las temáticas.

Los módulos podrán ser dictados por uno o varios de los docentes mencionados, sin un orden específico. La Universidad se reserva el derecho de modificar el cuerpo docente según lo considere necesario.



FECHA Y HORARIO:

• Inicio: 11 de mayo de 2026
• Finalización: 5 de octubre de 2026
• Horario: Lunes de 18:30 a 21:30 horas.
• Duración Total del Curso:60 horas reloj.
  • Esta duración está distribuida en encuentros semanales de 3 horas cada uno.
  • Adicionalmente, se incluyen 4 horas de tutorías virtuales.
• Receso: Se contempla una semana de receso invernal, cuya fecha exacta será definida durante el mes de julio de 2026.
• Nota Importante: El calendario académico podría sufrir variaciones en caso de coincidir con días feriados.

LUGAR DE REALIZACIÓN:

La modalidad de la cursada es ONLINE y sincrónica.





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